Pénzmosás - mi ez, meghatározása és fogalma

A pénzmosás vagy a pénzmosás azokból az eljárásokból és mechanizmusokból áll, amelyek bűncselekményből származó eszközök megszerzéséért és elrejtéséért felelősek annak érdekében, hogy azokat piacra vigyék, és ezáltal a törvényesség látszatát keltsék.

Ez egy olyan folyamat, amelynek során a gazdasági rendszerbe legitimitás megjelenésével integrált eszközök (mind a készpénz, mind az egyéb típusú eszközök) tiltott nyoma törlődik. Fontos megjegyezni, hogy a pénzmosást nem szabad összekeverni az adócsalással (az adókötelezettségek be nem tartása).

A pénzmosás fogalma az 1920-as években merült fel az Egyesült Államokban, amikor egyes gengszterek mosodákat használtak a bűncselekményeikben elért nyereség legitimálására. Azóta a pénzmosás kifejezést hivatalosan használják angolul, a pénzmosás. Éppen ezért az angol pénzmosás elleni osztályokat pénzmosás elleni küzdelemnek (AML) nevezik. Hivatalosan spanyolul a pénzmosás fogalmát egyre inkább használják, bár egyre inkább pénzmosásnak hívják.

A pénzmosás fázisai vagy szakaszai

Általában a pénzmosás három szakaszra oszlik, amelyek együttesen vagy külön is bemutathatók. Részletesen lásd a pénzmosás fázisait.

• Fektetési szakasz: A bűnözők fekete pénzt (készpénzt) vagy bármilyen más bűnöző eredetű árut próbálnak bevinni a pénzügyi rendszerbe.
• Takarási szakasz: A második szakasz megpróbálja elrejteni az illegális pénzeszközök eredetét, amelyeket korábban számos pénzügyi tranzakció révén beillesztettek a pénzügyi rendszerbe.
• Integrációs szakasz: Az utolsó szakaszban arról van szó, hogy ezeket a tiltott nyereségeket látszólag jogi műveletek során használják fel. Ily módon az alapok a mosó eszközei részévé válnak egy ezt igazoló magyarázattal.

A pénzmosásra használt módszerek

Számos formában és eljárásban lehet bűncselekményből származó pénzeket piacra hozni. Nem szabad megfeledkezni arról, hogy nem csak a bankok használják a pénzmosást, és éppen ellenkezőleg.

Különböző módszereket találunk, például:

• Banki pénzügyi intézményekben: A leggyakrabban alkalmazott módszerek közé tartozik a hagyományos banki tevékenység. Strukturálás (más néven smurfing) révén. Ebben a rendszerben az átvitel több részre oszlik. Vagyis nagy átutalás helyett két vagy több tranzakcióra oszlik annak érdekében, hogy elkerüljék az önmagad azonosítására (és ezért felfedezésre) vonatkozó kötelezettségeket.
• Nem banki pénzintézetekben: Példaként egyrészt a biztosító társaságok állnak rendelkezésünkre. Ahol a bűnözők tiltott pénzzel fizetett kötvényt kötnek, amelyet később törölnek, így csekket kapnak a biztosítótól. Másrészt megtaláljuk a „Hawalát”, egy informális pénzátutalási rendszert, amely alig hagy nyomot dokumentumokban.
• Nem pénzügyi vállalkozásoknál: Itt találjuk a kaszinókat, amelyek az egyik leggyakrabban használt példa (alább kifejtve). Másik lehet az ingatlanok eladása. Ahol megállapodtak, hogy alacsonyabb értékű ingatlant vásárolnak (titokban fizetik a különbözetet). Később a valós árért (a megállapodásban szereplő és a titokban fizetett árért) eladják. Így legitimálva az elkövető vagyonának részévé váló előnyöket.
• A nem pénzügyi szakmákban: A leggyakoribb szakmák között megjelennek az ügyvédek és a könyvelők, amelyek lehetővé teszik a tisztelet iránti benyomást.

Példa a pénzmosásra

Bár a bűnözők manapság meglehetősen kifinomult módszereket alkalmaznak, az alapok változatlanok maradnak. Emiatt a kaszinó példája az egyik leggyakrabban használt folyamat egyszerű bemutatására.

Tegyük fel, hogy egy személy a munkája mellett illegális kábítószer-kereskedelemmel is foglalkozik. Annak érdekében, hogy ne keltsen gyanút, és hogy a gyógyszerértékesítésből származó nyereséget megtakarítási számlájára tudja tenni, a kaszinóba megy. Ott a pénzt zsetonokra cseréli.

Ha megvan a zseton, akkor tegyen egy kis tétet, hogy a kaszinó dolgozói azt gondolják, hogy Ön valóban játszik. Meglehetősen korlátozott részvétel után azonban elhagyja a fogadási asztalokat, és kéri a kaszinót, hogy cseréljen zsetont csekkre. Ha elérte ezt a pontot, megkeresheti bankját, hogy beírja azt. Amikor az eredetről kérdezik, elmondhatja, hogy szerencsejátékkal nyerte el. Ezt a pénzt felhasználhatja motorkerékpár vásárlására, és ezzel befejezheti a mosási folyamatot.