A pénzügyi fedezet egy vagy több pénzügyi termék megtérülése közötti különbség, levonva a más ügynököktől (kölcsönökön vagy más módon) megszerzett források költségét.
A pénzügyi fedezet a pénzügyi bevételek és költségek különbségét mérő mutató. Ez egy adott időhorizontra (éves, negyedéves stb.) Van kiszámítva, és nemcsak a magánbankokra alkalmazható, hanem azokra a vállalatokra vagy szervezetekre is, amelyek pénzügyi termékekkel rendelkeznek és harmadik felektől szereztek forrásokat. Mint egy magánbefektető, aki adósságot használ a befektetéshez.
Pénzügyi fedezet = pénzügyi hozam - pénzügyi költségek
A magánbankok pénzügyi fedezete
A magánbankok pénzügyi haszonkulcsát, más néven közvetítési költséget úgy számolják, hogy különbség van a bankok által az erőforrásokat igénylő ügyfelektől (hitelfelvevőktől) és a forrásokkal rendelkező ügyfeleknél (betéteseknél) fizetett különbség között.
A pénzügyi fedezet kiszámításának módja a figyelembe vett kamatlábaktól függ. Ezek lehetnek előzetesek vagy utólagosak.
- Előzetesen: Az aktív kamat és a passzív kamat közötti különbségként számolják. Az első a kölcsönszerződésekben megállapított összeg, míg a második a betétekben megállapított összeg.
- Utólagos: a nyújtott kölcsönökből származó jövedelem különbsége, levonva a betétek megszerzésével járó költségeket.
A magánbankok pénzügyi fedezetének meghatározói
Vannak meghatározó tényezők a pénzügyi fedezetre, amelyet a bankok kaptak egy adott időszakban. Ezután a legrelevánsabbakat látjuk, amelyeket három nagy csoportba sorolunk:
- Makroökonómiai: Hivatkoznak a banki ügyletekre és annak tranzakcióira, valamint a gazdasági kontextusra (növekedési periódusok, recesszió, a beruházási áramlás változása stb.)
- Mesoökonómiai: Utal a pénzügyi szolgáltatások általános fejlődésére, alapvető infrastruktúrájukra, alkalmazott technológiájukra, átláthatóságukra, ellenőrzésükre, hozzáférésükre stb.
- Mikroökonómiai: Foglalkozik a bankok megfelelő irányításával, ügyintézésükkel, szervezésükkel, az ügyfelek vonzásának képességével stb.