A pénzügyi tranzakció értéknapja az a nap, amikor kiegyenlítik, vagyis az a nap, amikor a tranzakció megtörténik.
Valamennyi műveletnek van értéknapja, mind a lakossági vagy lakossági ügyfélpiacon, mind a tőkepiacon vagy a nagykereskedelmi ügyfélnél.
Az értéknap magyarázata
A kiskereskedelmi vagy kiskereskedelmi piacon az értéknap az, amelyen a bankok bevételi és beszedési műveleteket végeznek. Ez általában az a dátum is, amelyet referenciának vesznek a kamat kiszámításához. A fizetések és terhelések kezdik kamatot generálni, és ettől az időponttól kezdve leállítják azokat.
Általában, bár ez az egyes gazdálkodók politikájától függ, a jövedelem általában a készpénz kiáramlása utáni dátummal rendelkezik. Ez az információ nagy értéket jelenthet az ügyfél számára a pénzkezelés során, mivel megakadályozhatja a pénzvesztést túlhúzás esetén.
A tőkepiacon az értéknap egy ügylet elszámolási napjához kapcsolódik. Például repo vásárlásakor vagy eladásakor. Ebben az esetben általában két nappal a tranzakció értéknapja előtt kell működni. Így ha egy kereskedő a D napon zárja a pozíciót, akkor csak két nappal később, vagyis a D + 2 napon számol fel, a hétvégék kivételével.
Mindenesetre az értéknapot nem szabad összekeverni a számviteli dátummal.
Példa értéknapra
A következő két példa a tőkepiaci műveletek körébe tartozik. Tegyük fel, hogy az A bank kereskedője bezárja a kereskedést a B bank kereskedőjével. Ez abban áll, hogy A két hétig elad egy repót B-nek, mert A-nak finanszírozásra van szüksége.
A kereskedők hétfőn (D) elfogadják vagy lezárják a műveletet, hogy az érvénybe lépjen, vagy szerdán (két nappal később, D + 2-n) rendezzék.
Ez azt jelenti, hogy a művelet értéknapja szerda, és azt jelenti, hogy az a nap lesz, amikor a pénzváltás és a visszavásárlás megtörténik. A repót B-nek, B pedig A-nak adja át a pénzt. Hétfőn nem történik mozgás. Ezenkívül a "kamat" ugyanezen a szerdán és a művelet lejáratáig megkezdődik.
Hasonlóképpen, ha egy kötvény eladásáról van szó, akkor az értéknap lesz az az időpont, amelyen a pénzügyi tranzakciót kiegyenlítik. Vagyis amikor a kötvényt pénzre cserélik.