A fizetési képesség olyan mutató, amely megpróbálja felmérni annak valószínűségét, hogy egy magánszemélynek vagy gazdálkodó egységnek nem kell teljesítenie a hitelezővel szemben fennálló pénzügyi kötelezettségeit.
A fizetési képesség annak a fennálló valószínűsége, hogy egy vállalat vagy magánszemély nem teljesítheti tartozásait egy vagy több hitelezőnél. Ezt a nagyságrendet használják olyan mutatóként, amely megpróbálja mérni a vállalat fizetőképességét az adósságaival szemben, lehetővé téve számára, hogy döntéseket hozzon a különböző hitelezőkkel fennálló adósságviszonyokban.
Ez egy széles körben használt mutató, általában a bankszektorban. Ennek az a képessége, hogy képes mérni egy személy hitelminősítését, azt ismételten felhasználja a kreditek jóváhagyásának vagy elutasításának értékeléséhez.
Bár használata szorosan kapcsolódik a banki tevékenységhez, ez a nagyságrend külön-külön is felhasználható. Ez a mutató nagyon hasznos a hazai gazdaságunk döntéshozatalában is.
Mi a fizetés képessége?
A fizetési képesség meglehetősen átfogó mutató. Olyan mutatóról beszélünk, amely egy személy vagy egy vállalat fizetőképességét méri az esetleges adósságokkal szemben. Ha valaki banki kölcsönt és hitelkeretet akar igényelni, ez a nagyságrend egyike azon sok statisztikának, amelyet a pénzügyi termékek jóváhagyása során használnak a döntéshozatalhoz.
A személyes pénzügyekben is. Ugyanígy, amikor mikrohitelhez, jelzáloghoz, valamint hitelkártyához folyamodunk, a fizetési képesség is megbízható mutató. A fizetési képesség a személyes pénzügyek ellenőrzésének nagyon visszatérő mutatójává vált. Ezzel a mutatóval gyorsan és pontosan megismerhetjük pénzügyeink képességét egy adott adósság fedezésére.
Az üzleti világban a fizetési képesség széles körben használt mutató. Másokkal együtt a fizetés képessége a vállalat mindennapi életében alkalmazott számos mutató egyike. Ez megmutatja számunkra azt a kapacitást, amelyet meg kell küzdenünk a hitelezők kifizetésével, a beruházások elfogadásával, valamint a pénzügyi osztály döntéseivel. A beszállítókkal való kapcsolat is, ahol folyamatosan használják a döntéseket.
A fizetési képesség olyan esetekben, amikor egy ország vagy terület fizetési képessége mérhető, más mutatókhoz kapcsolódik. Az ország relatív fizetőképességének mérésére a kötelezettségei teljesítése előtt a közgazdaságtanban a fizetési kapacitás felveszi a kockázati prémium nevét. Noha nem ugyanaz, a kockázati prémium az államadósság általános mutatója, amely azt a fennálló kockázatot méri, hogy az egyik ország a másikhoz képest nem teljesíti a hitelezőivel szemben fennálló kötelezettségeit. Így egy alacsonyabb kockázati prémiummal rendelkező ország valószínűleg nagyobb fizetési képességgel rendelkezik.
Minél nagyobb a fizetési képesség, a hitelezőktől való hitelfelvétel költsége általában alacsonyabb. Míg alacsonyabb a fizetési képesség, nő a nemteljesítés kockázata, és az adósság vagy eladósodás költsége általában magasabb.
Hogyan számítják ki a fizetési képességet?
A fizetési kapacitás elemzése szükséges elemzés, mindaddig, amíg egy pénzintézethez akarunk fordulni adósság kérésére, valamint ha ellenőrizni akarjuk a személyes pénzügyeinket. Fizetési képességünk ismerete nemcsak a döntéshozatalban rejlik előnyökben, hanem lehetővé teszi számunkra, hogy pénzügyeink adósságkapacitását egyszerű és pontos módon megismerjük.
Bár az egyén vagy személy fizetési képességének mérésére szolgáló elemzésben nincs általános konszenzus, a pénzügyi intézmények általában egy sor változót vesznek figyelembe. Ezek a változók lehetővé teszik számunkra, hogy egyszerű képlet segítségével megismerjük a vállalat vagy az egyén fizetési képességét.
Ha meg akarjuk tudni a fizetési kapacitást, ehhez a következő információkat kell tudnunk:
- Jövedelem
- Költségek
- Elérhető
- Előre nem látott kiadások
- Végső kiadások
(*) Ne feledje, hogy a jövedelmet az adók levonása után kell kiszámítani.
Először jövedelemkapcsolatot alakítunk ki, ahol minden jövedelemforrást beleszámítunk. Ha változó jövedelemmel rendelkezünk, akkor ki kell számolnunk ennek a jövedelemnek az átlagát, hogy állandóbb változót tudjunk kinyerni:
- Fizetés / hó: 2000 USD
- Alacsony kereskedelmi bérleti díj / hó: 800 USD
- Extra szolgáltatások szabadúszóként / hó: 200 USD
Másodszor, ugyanúgy elkészítjük az összes kiadásunkat. Itt rögzített és változó költségeket adunk meg. Ha van olyan kiadásunk, amelyet nem havonta számolnak el, akkor előkészítést tehetünk, így havi díjunk van a változók hasznos összehasonlításáért:
- Jelzálog: 250 dollár
- Szállítás: 50 dollár
- Szabadidő: 200 dollár
- Étel: 200 dollár
- Villamos energia, víz, internet stb. Költségei: 100 USD
Harmadszor, ha megvan az összes jövedelem, valamint az összes kiadás, folytatjuk a rendelkezésre álló összeg kiszámítását. A rendelkezésre álló számítási képlet meglehetősen egyszerű, mivel elegendő a bevételek és kiadások levonásához. A kapott különbség elérhetőnek tekinthető:
- Teljes jövedelem: 3000 dollár
- Összes kiadás: 800 USD
- Elérhető: 2200 dollár
Negyedszer, mivel általában nem ilyen állandó az életünk, a mindennapokban olyan előre nem látható események vagy kiadások tűnhetnek fel, amelyek - mivel végső soron történnek - nem tudunk ilyen könnyen számszerűsíteni. Ennek érdekében folytatjuk az esetleges és az előre nem látható kiadások kiszámításának módszerét. Elég, ha a rendelkezésre álló értékhez hozzáad egy százalékos sorozatot, amely az összbevétel és az összes kiadás közötti kivonásból származik.
Előre nem látható kiadások esetén a rendelkezésre álló érték 20% -át alkalmazzuk. Míg az esetleges kiadásokra 10% -ot alkalmazunk a rendelkezésre álló értékre, de előre nem látható események után. Lássuk a következőt:
- Előre nem látható kiadások: Rendelkezésre álló érték * 0,20 = X
- Rendkívüli események után elérhető: Elérhető érték - X = Y
A számítás során a következőket kapjuk:
- Előre nem látható kiadások: 2200 USD * 0,20 = 440 USD
- Rendkívüli események után elérhető: 2200 USD - 440 USD = 1760 USD
Most folytatjuk az esetleges kiadások után rendelkezésre álló összeg kiszámítását:
- Végső költségek: Rendelkezésre álló esetek után áll rendelkezésre * 0,10 = X
- Rendkívüli események után elérhető: Rendkívüli események után elérhető - X = Y
Most folytatjuk a számítást, és megkapjuk a következőket:
- Végleges kiadások: 1760 USD * 0,10 = 176 USD
- Végül elérhető: 1760 USD - 176 USD = 1 584 USD
Ily módon már mindent kiszámítanának, és csak a fizetési képességünket kellene ismernünk. Ehhez kiszámoljuk, hogy relatív értelemben egy tartományba helyezhessük. Ily módon, ha meg akarjuk tudni a fizetési kapacitást százalékban, akkor a következő képletet hajtjuk végre:
- Fizetési képesség: Esetleges események után / Teljes jövedelem = X
Ha folytatjuk a számítást, a következőket kapjuk:
- Fizetési képesség: 1584 USD / 3 000 USD = 0,528
- Fizetési kapacitás (%): 52%
Így azt a megállapítást nyertük, hogy a feltételezés szerint a fizetési kapacitás nagyon magas.
A mérés paraméterei a következők:
- 10% alatt: alacsony kapacitás.
- 10% és 30% között: közepes kapacitás.
- 30% -nál nagyobb: nagy kapacitás.
Tekintettel arra, hogy a példában szereplő kapacitás 52%, úgy találjuk, hogy ebben az esetben a fizetési képesség magas lenne, így általában véve nem okozhat problémát a pénzügyi kötelezettségek teljesítése.
