Amerikai amortizációs rendszer

Az amerikai amortizációs rendszer az, amelyben a hitelfelvevő vállalja, hogy a hitelezőnek időszakos összeget fizet, amely csak a kölcsön kamataiból áll, és élettartama végén kifizeti az elmúlt év kamatát és a felvett tőkét.

Egyszerűen magyarázva: ezzel a módszerrel a hitelt igénylő állandó járadékot fizet, amely csak kamatot tartalmaz. Az elmúlt időszakban ezen felül vissza kell adni a felvett tőkét. Az amortizációs rendszer fizeti a legtöbb kamatot, mivel az egyes időszakokban nem kerül sor tőke amortizációjára, és ezért a kamat összege nem csökken, ahogy az a francia vagy olasz módszerrel történik.

Ennek a rendszernek az egyik módja a süllyedő alap, amely abból áll, hogy létrehoz egy alapot a tőke előállításához és az utolsó részlet kifizetéséhez abban az időszakban, amikor a hitel tart. Ily módon a kölcsönigénylő biztosítja, hogy elegendő pénzzel rendelkezzen a tőke és a kamat utolsó részletének kifizetéséhez.

Fizetési részlet, kamat és tőke az amerikai amortizációs rendszerben

Az amerikai amortizációs rendszerben a fizetendő törlesztőrészlet (a) egybeesik az (I) időszak kamatával, amelyet a fennálló tőke (Co) és a kamatláb (i) szorzatával számolunk, és állandó. Minden időszakban nincs amortizált tőke. Másrészt az elmúlt évi részlet (a ') a felvett tőkéből (Co) és az adott év kamatából (I) áll. Nézzük meg a különböző számítási képleteket:

• nak nek: Állandó időszakos kamatláb.
• nak nek: Kvóta az elmúlt évre. Tartalmazza az n. Év tőkéjét, Cn-t és az In-kamatot.
• én: Az időszak kamatai. Mindig a Co-ra számítanak.
• Co: Felvett tőke.

Példa az amerikai módszerrel amortizált hitelre

Képzeljünk el egy olyan kölcsönt, amelynek kezdőtőkéje 10 000 € (Co), amelyért a bank 3% -os éves tényleges kamatot (i) számít fel tőlünk, és amelyet 5 év (n) alatt kell fizetni. Az amortizációs táblázat az alábbiakban látható:

Mint láthatjuk, ebben a hiteltípusban a hitelfelvevő által fizetett időszakos kamat (I) mindig ugyanaz (ebben az esetben 300 euró), és egy fennálló tőkére (Co) számítandó, amely nem változik és egybeesik a kölcsönvettekkel egy. Végül az utolsó részletben a kölcsön tőkét és az adott időszak kamatát fizetik, összesen 10 300 euró. Úgy látjuk, hogy a díjakat csak a kamat alkotja, az utolsó befizetésig, amely tartalmazza a tőkét is.