Likviditáskezelés - mi ez, definíció és fogalom

A likviditáskezelés a vállalat leglikvidább eszközeinek, például a deviza- vagy beszedési jogok kezelésének feladata.

Más szavakkal, minden vállalatnak kezelnie kell likviditási szintjét, hogy elkerülje a készpénzhiányt vagy az esetleges nemteljesítés forgatókönyvét.

A likviditáskezelés fontossága

A likviditáskezelés létfontosságú a rövid távú fizetések, például adósságok vagy áruk beszerzése esetén. Mindkét tétel fontos, mivel az első szükséges pénzügyi hírnevünk védelme érdekében, a második pedig kötelező, ha azt akarjuk, hogy a vállalat folytassa működését.

A likviditás helyes kezelése lehetővé teszi számunkra, hogy olyan helyzetekkel szembesüljünk, amelyekben, ha a kincstár alacsony, a szintjének feltöltése vagy növelése nem jelent problémát.

Világos példa lenne az összes eszközünk likviditásának meghatározása a mérlegben, hogy megjósolhassuk, mennyi készpénzt tudunk szerezni bizonyos eszközök felszámolásakor.

A likviditás, a kincstár és a költségvetés kezelése közötti különbségek

Ezek az eljárások hasonlóak, de nem ugyanazt a tevékenységet végzik:

• Likviditáskezelés. Amint azt korábban említettük, az a felelős, hogy készpénzre válthatja az eszközhöz legközelebb eső eszközöket. Ilyenek például az államadósság vagy a behajtási jogok.
• Pénzügyminisztérium. A pénz felhasználásának optimalizálásáról és hatékonyabbá tételéről szól, akár készpénzben, akár bankszámlán és hasonlókon keresztül. Ennek a menedzsmentnek néhány példája abból áll, hogy a vállalat valutái különböző pénznemekben vannak, annak érdekében, hogy nagyobb mozgékonysággal vásárolhassanak más országokban.
• Költségvetés kezelése. Ebben az esetben a különbség jobban látható. Ez a menedzsment felelős a költségvetési tételek kiosztásáért a vállalat meghatározott részlegeinek és projektjeinek. Példa erre a jól ismert állami költségvetések.

Összefoglalva elmondhatjuk, hogy a három lépés összefügg egymással. Szükségesek egymás számára, mivel célunk a társaság likvid eszközeinek megfelelő kezelése, hatékony pénzkezelés és hatékony költségvetési tervezés.