Banktitok - mi ez, definíció és fogalom

A banktitok a pénzügyi intézmény jogi hatásköre, hogy nem fedi fel ügyfelei személyes adatait az illetékes adóhatóság előtt. Általában a szakmai titoktartás sajátos változatának tekintik, bár sok kivételt megenged.

Ugyanúgy, mint más típusú szakmai titoktartás, a banktitok kiterjed mindazokra az információkra, amelyek a gazdálkodó egységnek vannak az ügyfelével kapcsolatban, valamint az összes tevékenységre, amelyek a vele folytatott tevékenységből származnak. A fő különbség a hagyományos szakmai titokkal szemben abban rejlik, hogy a banki ügyintézés magában foglalhatja a magánadatok közzétételének hiányát a közigazgatás követelményeivel szemben.

Így vannak különböző szintű banktitkok, kezdve az ügyfelek tájékoztatásának a lakosság előtti védelmétől a legmagasabb szintű magánéletig.

Kivételek a banktitok alól

Rendszerint vannak kivételek, amelyeket a pénzügyi szabályozás előír, például amikor a lehetséges bűncselekmények felderítése folyamatban van. Ez azt jelenti, hogy sok esetben a bank nem adhat meg adatokat az ügyfelekről a közigazgatás előtt, de kénytelen lenne ezt megtenni az igazságügyi hatóságok előtt.

A 21. század elején a banktitok olyan országokban létezett, mint Svájc vagy Luxemburg, valamint az úgynevezett „adóparadicsomokban” (Monaco, Szingapúr, Kajmán-szigetek stb.), Ami erős vitákat váltott ki, mivel időnként mások nehezen harcolhatnak.államok az adócsalás és a pénzmosás ellen. Normál esetben a banktitkot általában nagyon kis országokkal társítják, mivel nagyobb államokban a fiskális átláthatóság komolyan akadályozható. Vannak azonban olyan országok is, amelyek anélkül, hogy mikrovállalkozások lennének, banktitkot alkalmaznak, mint például Libanon és a Dominikai Köztársaság.