A nyugdíjterv egy olyan hosszú távú megtakarítási befektetési eszköz, amelyet bizonyos esetek fedezésére terveztek, meghatározva: nyugdíjazás, teljes vagy tartós rokkantság, halál és tartós munkanélküliség.
Az említett megtakarítási eszköz megköveteli egy bizonyos összeg (pénzbeli hozzájárulás) betételének vállalását bizonyos feltételek mellett. Az említett hozzájárulás a nyugdíjalapra szánt összeg lesz, amelyet az összes résztvevő hozzájárulása képez.
Lásd a nyugdíjrendszert
A nyugdíjprogramok típusai
A nyugdíjterv megválasztásakor figyelembe kell venni, hogy az említett alap kamatsorozatot generál azon pénzügyi eszközök számára, amelyekbe befektetik, extra megtérüléshez jutva a megmentéskor. A befektetési politika szerint a résztvevő a különböző tervekben szereplő befektetési hivatása szerint választhat (nyugdíjtervét megváltoztathatja másra, mindenféle adóterhelés nélkül), a legalacsonyabbtól a legnagyobbig sorrendben:
Az ügyfél nyugdíjtervének megfelelő kezelése az, hogy a befektetési alap profilját, amibe befektet, életkorának megfelelően alakítja, a legfiatalabb a legkevésbé kerüli a kockázatot, a legidősebb pedig a legkonzervatívabb. Ezenkívül figyelembe kell venni a beruházás időhorizontját.
Állami és magánnyugdíj-terv
Spanyolországban kétféle rendszer létezik, az állami nyugdíjrendszer és a magánnyugdíjrendszer:
- Nyilvános társadalombiztosítás: Kapcsolatban áll a társadalombiztosítással, amelynek célja a nyugdíjazás, a rokkantság és a halál. Az állam havi jövedelmet ad azoknak az embereknek, akik egész életük során számos követelménynek eleget tettek. Bizonyos csoportokban ezeket a funkciókat a szakmai jóléti tervekre ruházzák át (például a szakmai szövetségek kölcsönös kapcsolatai: törvény, orvosok stb.).
- Magán társadalombiztosítás: amelynek fő célja a társadalombiztosítás nyugdíjazásakor kapandó jövedelem növelése. Az Ön járműve önkéntes biztosítási és megtakarítási rendszereken keresztül zajlik, amelyeket pénzügyi hozzájárulások táplálnak, ezek a hozzájárulások lehetnek:
- Magánszemély: azok a magánszféra társadalombiztosítási járulékai, amelyeket az állampolgárok maguk tehetnek nyugdíjprogramok és nyugdíjba vonuló takarékbiztosítás révén.
- Vállalkozás: azok a hozzájárulások a magán társadalombiztosításhoz, amelyeket bizonyos alkalmakkor fizetnek alkalmazottaiknak.
A magánnyugdíjprogram jellemzői
Az állami nyugdíjrendszer országonként változik. A magánnyugdíj-tervnek azonban vannak olyan jellemzői, amelyek bármely országban általánossá teszik. Jellemzőik:
- Önkéntes és kiegészíti a társadalombiztosítást.
- Ez az egyik leggyakrabban használt módszer kevesebb adó megfizetésére, mivel a nyugdíjterv során az adóbevételek csökkentik az adóalapot.
- A cél azoknak az embereknek szól, akik magasabb összeget szeretnének biztosítani a nyugdíjazáskor.
- Nem helyettesíti a társadalombiztosítási rendszert, hanem kiegészíti.
- A nyugdíjprogram nyújtását a személyi jövedelemadóban a munkából származó jövedelemként kell megadóztatni. Felszámítható tőke, jövedelem vagy vegyes formában. Az egyes lehetőségeknél a fiskális hatás eltérő.
- Főváros: Egyetlen gyűjteményben kapják meg, emelve az abban az évben fizetendő adóköltségeket, ahol az összevont jogok teljes egészében megkapják.
- Bérlés: Egy meghatározott összeget rendszeresen kapnak.
- Pénzügyi: a kedvezményezettek rendszeresen megkapják a tervben foglalt összevont jogokat.
- Biztosított: életbiztosítási kötvényként definiálják őket. A biztosított jövedelem a következő formákat öltheti:
- Járadékok: a résztvevő haláláig kapott.
- Ideiglenes bérleti díjak: meghatározott ideig kapott.
- Vegyes: A tőke formájában történő beszedés és a jövedelem formájában történő beszedés módjának kombinációjából adódik.
Ha bővíteni szeretné ismereteit a "Nyugdíj" fogalmáról, Kattints ide
