Az igénybevétel nélküli faktoring a faktoring egyik formája. Ebben a vállalatoknak már nincs kockázata, hogy nem fizetik ki a hozzárendelt számlákat. Vagyis a regresszió nélküli faktoringban a tényező csak az adóstól követelheti az adósságot, a művelet átadójától nem.
Az igénybevétel nélküli faktoring még egy formája a faktoringnak. A regresszió nélküli faktoringban a faktor, vagyis az a társaság, amely a faktoring műveletet kínálja és elfogadja, csak nemteljesítés esetén követelheti a tartozásokat az adótól, és nem az engedményezőtől.
Vagyis csak akkor fizetheti ki az adósságot, ha az adós fizeti az adósságot. Az engedményező tehát nem vállalja azt a felelősséget és kockázatot, amelyet az adós nem fizetése jelentene. A tényező által feltételezett nemfizetés, és akkor igényelnie kell, ha beszedni szeretné.
Ki vesz részt a faktoringban?
A koncepció jól megértéséhez, valamint a cikk megértéséhez tudnunk kell, hogy a jelenlegi szabályozás alapján mely szereplők vesznek részt egy faktoring-műveletben, valamint azt a helyet, amelyet mindegyikük elfoglal.
Ebben az értelemben a közbeiktatott adatok a következők:
- Engedményező: A cég, amely aláírja a műveletet és kiosztja a behajtási jogokat.
- Tényező: Bank vagy pénzügyi szervezet, amely elfogadja a műveletet, és ezért behajtja az engedményező által kijelölt tartozásokat.
- Adós: Az a társaság, amely az engedményező számára behajtási jogot generált, amelyet a tényezőnek fenntartottak, amely később követelni fogja tőle az adósságot.
Különbség a regressziós és a regresszió nélküli faktoring között
Amint láthatjuk, a legismertebb faktoring módok között van regressziós és nem regressz faktorálás.
Amint az várható volt, a nevükben mutatkozó különbség először arra gondol, hogy mindkét fogalom különbségeket mutat. A kettő között nyilvánvalóan létező különbségek.
Egyrészt a regresszió nélküli faktoring esetében a vállalatoknak már nincs kockázata a kiosztott számlák kifizetésének elmulasztásával. Vagyis a regresszió nélküli faktoringban a tényező csak az adóstól követelheti az adósságot, a művelet átadójától nem. Emiatt a művelet átadója mentesül a felelősség alól, amennyiben az adós nem teljesíti az adósságot.
Viszont regressziós faktoring esetén, ha az átadó társaság a behajtás jogát átruházza egy adósra, aki nem hajlandó vagy nem képes szembenézni az említett adóssággal, a tényező az adósságot közvetlenül az átadó társaságtól követelheti, és nem ugyanazon adós. Ebben az értelemben a kockázatok fedezete szempontjából az igénybevételi faktoring nagyobb felelősséggel jár a művelet átadója iránt.
Faktoring igénybevétel mellett vagy anélkül?
Mint látható, a regisztráció nélküli faktoring olyan művelet, amelynek jellegzetességei miatt több társult előnye van, mint például a regisztrációval való faktorálásnak.
Ami a kockázatot illeti, az igénybevétel nélküli faktoring számos olyan előnyt kínál, amelyek az átadónak nem lennének, ha nem említették volna a faktoring módozatot.
Ezen előnyök közül a következőket kell megemlíteni:
- A gazdálkodó egység vállalja a nemteljesítés összes kockázatát.
- Az engedményező nem vállalja az adósok felelősségét.
- A likviditás azonnali.
- Lehetővé teszi az adminisztratív feladatok, például az adósságbehajtás átruházását.
- Ez egy eszköz a nemzetközi használatra.
- Ez lehetővé teszi a szigorúbb könyvelés vezetését.
- Megkönnyíti a kincstári gazdálkodást.
- Adókedvezményekkel jár.
A fenti előnyök egy része azonban hátrányossá válhat, ha azon entitás oldalán állunk, amely vállalja a nemteljesítés kockázatát.
Hogyan tudom figyelembe venni?
Tudnunk kell, hogy bár sokak számára ismeretlen fogalom, a faktoring sok vállalatnál alkalmazható, minden méretben és tevékenységüktől függetlenül.
Ezért minden olyan társaság, amely behajtási jogokat generál, vagyis követeléseket generál, felajánlhatja egy érdekelt banknak vagy banknak a számláját a faktoringért cserébe.
Ezt követően, még ha nem is szükséges garancia, az adósok hitelminőségén alapuló feltételek - többek között - eldöntik, hogy az említett faktoring igénybevétel útján történik-e, vagy éppen ellenkezőleg, regisztráció nélkül.
