A kereskedelmi papír a vállalatok által használt és kibocsátott rövid távú finanszírozási eszköz, amely azon alapul, hogy az adós elismeri a kereskedelmi hitelt.
A kereskedelmi papír kibocsátásának oka az, hogy az adósnak hosszabb távot kell biztosítani a kereskedelmi tartozás megfizetésére. Ezért a kereskedelmi papír olyan eszköz, amely kereskedelmi tevékenységből származik, és jogot jelent az ügyféltől történő behajtásra.
Ezt az eszközt a vállalatok széles körben használják a vállalat napi irányításában, tekintettel a jelentett magas profitra. Mivel ha nem kínálnák fel a hitelt, akadna olyan vásárló, aki nem tudná megvásárolni a termékét. Ily módon biztosítják, hogy az ügyfelek úgy vásároljanak, hogy egy ideig késleltetik a fizetést és fizetési ígéreteként kereskedelmi papírt állítanak ki.
Milyen előnye van a kereskedelmi papíroknak?
A kereskedelmi papírokat a kereskedelmi hitelszolgáltatók felhasználhatják harmadik félre történő átruházására és a likviditás megszerzésére. Például egy vállalat használhatja ezt a behajtási jogot az ügyfél vonatkozásában, hogy leértékelje azt egy banknál. Ily módon a társaság előre behajtaná a kölcsönt, ha a kincstár előírja.
Ami az adósat illeti, ez lehetővé teszi számára, hogy rövid távon alacsony költségekkel és banki hitelnél kevesebbet finanszírozzon. Vagyis mivel ez lehetővé teszi az adósság kifizetésének késleltetését, az adós valóban nulla költséggel finanszírozza magát. Ezért még egy finanszírozási alternatíva, hogy a vállalatoknak finanszírozniuk kell vagyonukat.
Van-e hátránya a kereskedelmi papíroknak?
A kereskedelmi papírokkal kapcsolatos fő probléma az, hogy nem biztosítja a fizetési kötelezettség teljesítését. Még akkor is, ha az adós elismeri az adósságot, a kereskedelmi papír lejáratakor elmulaszthatja kötelezettségét. Ezért, ha a hitelező le akarja engedni fizetését egy harmadik fél előtt, ez némileg bonyolult lehet.
Ezért a dokumentum típusától függ, amelyben tükröződik, több garancia lesz Önre, amikor le akarja engedni.
A kereskedelmi papír típusai
A legnépszerűbb kereskedelmi papírok az összegyűjtésük dokumentumától függően:
- Nyugta: Ez egy hitelező által kibocsátott dokumentum, amely részletezi a kereskedelmi hitel főbb jellemzőit: összeget, futamidőt stb. A probléma az, hogy az adós nem jelenik meg benne, és ezért az adósságot nem ismerik el. Ez azt jelenti, hogy a hitelezőnek kevesebb garanciája van abban az esetben, ha harmadik fél előtt le kell engednie.
- Váltó: Talán ez a legszélesebb körben használt üzleti papír az üzleti forgalomban. Ez egy olyan fizetési kötelezettség, amelyet a hitelező állít ki az adóssal szemben, és amely átruházható harmadik félre. A nyugta fő előnye, hogy megengedi annak lehetőségét, hogy az adós aláírja vagy elfogadja. Ezért nagyobb biztonságot nyújt, amikor a bank diszkontálja.
- Fizetni fogok: Abban különbözik a két korábbi típustól, hogy ebben az esetben az adós állítja ki. Vagyis most az adós ismeri el a fizetési kötelezettséget anélkül, hogy meg kellene várnia a hitelezőt. A váltó legnépszerűbb és gyakorlatilag használt típusa a banki váltó. Jellemzője a fizetés tárgyát képező folyószámla és a befizetés dátumának beépítése.