Banki kockázatok - mi ez, meghatározása és fogalma

A banki kockázatok a banki üzletágban rejlő kockázatok, amelyek veszteségeket okozhatnak az egységben. A legjellemzőbb a piaci kockázat, amely egyenértékű a piaci vagy tőzsdei tényezők kedvezőtlen mozgásából eredő veszteségek bekövetkezésének valószínűségével, és befolyásolja az egység strukturális kockázatát.

A piaci kockázat az ár, a kamatláb, a volatilitás, az indexek, az árfolyamok és a nyersanyagok változóinak kedvezőtlen változásának hatását tükrözi a bank portfóliójában tartott különböző eszközök nyitott pozícióira. Például kötvények, részvények, derivatívák stb.

Figyelembe veszi a tőzsdei tevékenységben rejlő külső tényezőket, amelyeket a gazdálkodó egység nem ellenőrizhet.

Piaci kockázat

Ez a kockázat befolyásolja a bankok tőzsdei tevékenységét, és súlyos veszteségeket okozhat az eredménykimutatásban. De emellett a piaci kockázat szorosan kapcsolódik a strukturális kockázathoz, amely kapcsolódik az egység mérlegéhez és befolyásolja azt. Következésképpen az e piaci változókban bekövetkező erős negatív mozgások hatása veszteséget okozhat minden olyan eszköz eszközeinek értékében, amely nem kezeli megfelelően a strukturális kockázatot, és hatással lehet (és egyes esetekben süllyedhet).

A banki egységeket szigorú szabályozásnak vetik alá a nemzeti és / vagy nemzetközi szervezetek, amelyeknek a bankokkal szemben támasztott követelményei és normái a 2008-as pénzügyi válság óta szigorúbbak. Ezek a szervezetek a banki kockázatok minimalizálása révén próbálják biztosítani a pénzügyi rendszer megfelelő működését.

A piaci kockázatok típusai

A legkiemelkedőbb piaci kockázatok a következők:

Likviditási és finanszírozási kockázat

Az a kockázat, hogy a nagykereskedelmi piac bezárul, és a gazdálkodó egység nem tudja megújítani a megfelelő működéshez szükséges finanszírozást. Más szavakkal, a fizetőképesség hiánya vagy a bank esetleges képtelensége arra, hogy pénzeszközökkel rendelkezzen likviditási szükségleteinek kielégítésére.

A bankokat a nagykereskedelmi piacon finanszírozzák például repó és egyidejű műveletek révén, valamint a lakossági és intézményi nyilvánosságtól lekötött betétek révén. Ennek az lehet a következménye, hogy a pénzt nem tudják visszaküldeni betéteseiknek, amikor igénylik, és hitelt nyújtani, amikor az ügyfeleknek szükségük van rá. A bankintézeteknek megfelelően kezelniük kell ezt a kockázatot, hogy minimalizálják a fizetési kötelezettségeik megszegésének lehetőségét.

A fizetésképtelenség okai a következők lehetnek:

• Exogén: A bankon kívül eső események, például az eszközpartnerek fizetésképtelensége, szisztémás válságok stb.
• Endogén: A mérleg szerkezetének egyensúlyhiányából vagy a rossz likviditáskezelésből származik. Ez akkor fordul elő, amikor a kötelezettségek futamideje jóval magasabb, mint az eszközök lejárata, és ezt az egyensúlyhiányt nem lehet kompenzálni kiváló minőségű eszközök tartalékával.

Kamatkockázat

Ez egy bank pénzügyi helyzetének való kitettség a kamatlábak kedvezőtlen változásainak, amely megváltoztatja a pénzügyi fedezetet vagy a saját tőke értékét.

Ez akkor fordul elő, amikor a gazdálkodó egységet változó kamatlábbal finanszírozzák a tőkepiacon, de fix kamatozású befektetésekkel rendelkezik. Ha a finanszírozási kamat emelkedik, és a pozíciókat nem fedezik le derivatívákkal, akkor a gazdálkodó egységnek veszteségekkel kell szembenéznie. Ellenkező esetben, ha a gazdálkodó egység változó kamatozású befektetésekkel és fix kamatozású finanszírozással rendelkezne, és a kamatláb felfelé mozdulna el, akkor profitot termelne.

Ennek megvizsgálásához el kell menni a mérlegbe, és meg kell határozni, hogy az eszközök és források mely tömegei kapcsolódnak kamatlábhoz, és ezért érzékenyek annak mozgására. Például eszközök, hitelek, kölcsönök és fix kamatozású portfóliók érzékenyek. Forrásokban, keresleti folyószámlákban, IPF-ekben és a tőkepiaci finanszírozásban.

Árfolyamkockázat

Akkor keletkezik veszteség, ha a gazdálkodó egység devizában denominált befektetéseket tart fenn portfóliójában. A deviza árfolyama leértékelődik a helyi értékkel szemben, ami a veszteséget eredményezi.

A fedezeti ügyletek ugyanezekre a részvénypozíciókra irányíthatók, vagy fedezhetik egy leányvállalat devizában denominált vásárlását vagy üzletét. Az első esetben az árfolyam kedvezőtlen mozgása nincs közvetlen hatással a mérlegre, míg a másodikra ​​igen.

Hitel kockázat

A fix kamatozású vagy származtatott ügyletek pénzügyi tranzakciója partnereinek szerződéses kötelezettségei be nem tartásának lehetőségéből származik. A hitelkockázat mérhető úgy, hogy összehasonlítjuk a működésünk eszköze által kínált jövedelmezőséget a benchmarkjával, egy hasonló lejáratú, kockázatmentes eszközzel. Vagyis hitelfelárak és CDS (hitel-nemteljesítési csere) felárak révén.

Egy másik fontos kockázat (bár nem része a piaci kockázatnak), és ez nagyon jelen van, a működési kockázat, a technológiai és végrehajtási kockázat fedezése. A technológiai kockázat veszteségnek minősül a rendszerhibák következményeként. A végrehajtás kockázata emberi hibák következtében veszteségeket okoz, például a kincstárnál, a kereskedési vagy a végrehajtási pultnál, például plusz nullát tesz egy piaci műveletbe.

Vagyon- és felelősségkezelés (ALM)

Az ALM (eszközök és források kezelése) az egység strukturális kockázatának kezeléséért felelős bank területe. Vagyis kezeli a mérleg pénzügyi szerkezetét.

Ezen túlmenően a gazdálkodó egység teljesítményének maximalizálása érdekében kezeli a rövid és hosszú távú hozam / kockázat arányt, miközben biztosítja, hogy a kockázati szint profilja a kívánt legyen.

Harmadik feladata a pénzügyi fedezet stabilitásának biztosítása rövid és középtávon.

Végül az ALM sokféle társaságban van jelen, például a bankoktól a biztosító társaságokig.