A pénzügyi szabályozás az egyik szempont, ahol a pénzügyi piacokon nagyobb számú reformot hajtottak végre. A Lehmnan Brothers bukása óta bekövetkezett különböző események eredményeként a szabályozás összenyomta a pénzügyi rendszerek különböző szereplőinek, különösen a pénzügyi intézményeknek a mozgásterét.
A Bázeli Bizottság 2013 januárjában tette közzé azt a dokumentumot, amely tartalmazza a banki tőke szabályozási keretének reformját (Bázel III). Ez a dokumentum magasabb tőkekövetelményeket vezet be, mindenekelőtt a magasabb követelményre összpontosítva 1. alapvető szint és a tőkeinstrumentumok nagyobb veszteségelnyelő képességében.
Ily módon a Bázel III növeli a Core 1 alapvető minimum 7%. A maga részéről más tőkekategóriákban is minimumokat igényel, mint pl További 1. szint (AT1) 1,5% -nál és a 2. szint 2% -nál.
Ezenkívül, 2016-tól 2018-ig történő fokozatos végrehajtással 2,5% -os anticiklikus tőkepufferekre van szükség, amelyek a gazdasági recesszió időszakában használhatók fel.
Számítása nagyon egyszerű, a saját tőke elosztva a kockázattal súlyozott eszközökkel.
Képzeljük el, hogy van egy bankunk egyenlege, ahol az eszköz a következő elemekből áll:
- Betétek pénzügyi intézményekben: 3000 millió.
- Rövid lejáratú fix kamatozású értékesíthető: 2000 millió.
- Fix kamatozású ideiglenes felvásárlás: 1000 millió.
- Hosszú lejáratú fix kamatozás lejáratig: 3000 millió.
- Kereskedési portfólió: 2800 millió.
- Mérgező eszközök: 1000 millió.
- Hitelberuházások: 2200 millió.
- Készpénz: 33 000 millió.
- Betétek a központi bankokban: 500 millió.
Ezeket a tételeket az adott eszköz besorolásán alapuló együttható alapján kell megszorozni, a magasabb kockázatúakat magasabb együtthatóval, a likviditáshoz (pénzpiachoz) közelebb esőket pedig nullával vagy eggyel szorozzuk. nagyon kicsi együttható.
Például, ha a mérlegünkben van egy eszköz (Eladható rövid lejáratú fix kamatozású: 2000 millió), és teljes egészében hitelminősítése A +, akkor ezt a 2000 milliót 25-ös együtthatóval megszorozzuk. %, mivel nincs sok kockázata, és nagyon keveset fog súlyozni az arány kiszámításához (2000 * 0,25) = 500 millió.
AAA - AA- (-kockázat)
A + - A-
BBB + - BBB-
BB + - B-
B- alatt
Nincs értékelés (+ kockázat)
Ily módon megkapjuk a nevezőt, míg a számláló megjelenik a mérleg forrásaiban (Saját tőke és mások).
Ezután hagyunk neked egy videót, ahol részletesen elmagyarázzák Mi a tőkemutató és hogyan számítják ki.