A késedelmi kamatok azok, amelyek a referencia-kamatláb százalékát vagy emelését alkalmazzák a terhelési összegekben és az adósság kifizetéséig eltelt idő arányában.
Ezeket az érdekeket általában a közigazgatással szembeni fizetési késedelmekre, valamint a magánszemélyekkel vagy társaságokkal kötött egyéb tartozásokra alkalmazzák.
Különbsége a rendes kamatlábbal az, hogy a késedelmi kamatot csak a nemteljesítés óta eltelt időre számítják, és a százalék általában magasabb. Ezenkívül a legtöbb országban szabvány szabályozza.
A késedelmi kamat problémája
A hitelezőnek egyrészt joga van összegyűjteni egy bizonyos összeget, amelyet viszont mindkét fél által elfogadott módszerrel számolnak. Ennek oka az, hogy kompenzálja Önt a nem fizetés miatti szerződésszegésért.
Ugyanez történik a közigazgatással is, csak ebben az esetben van egyoldalú elrendelés, amelyet az állampolgárnak el kell fogadnia.
Most azért jön a probléma, mert van egy másik rész, amelyet gyengének lehet tekinteni. Estes bankkölcsön esetén a hitelfelvevő, a közigazgatás esetében pedig az állampolgár. Emiatt ezeket a késedelmi kamatokat a világ legtöbb országában szabályozzák. Az alkalmazandó maximális százalékos arányt vagy közvetlenül az alkalmazandó arányt a törvény határozza meg.
Késedelmi kamat a világban
Lehetetlen lenne itt bemutatni a világ jogszabályait ezzel kapcsolatban. De számos sajátosságot fogunk látni szabályozásával kapcsolatban:
- Spanyolországban az általános állami költségvetési törvény meghatározza a jogi referencia-kamatot (3% 2020-ban). Ebből kiszámítják az adminisztráció késedelmi kamatát (25% -kal többet). Másrészt a jelzálogkölcsön esetében nem lesz képes háromszor meghaladni ezt a törvényes kamatot, a személyi kölcsön esetében pedig a fizetett kamat plusz két pont.
- Mexikóban a kölcsönök késedelmi kamatát az akkor fizetendő összegek és nem a teljes adósság alapján számítják ki. Valami, ami a legtöbb országban történik. Az azt szabályozó rendelet bizonyos feltételeket követel meg, például az esedékesség esedékességét vagy azt, hogy a felek korábban megállapodtak róla. Ezenkívül állítsa be a maximális sapkákat.
- Kolumbiában az uzsora aránya a törvényben meghatározott maximális korlát. Ezen felül késedelmi kamat nem számolható el. 2020-ra ez 27,18% a hétköznapi és a fogyasztói hiteleknél, 41,24% a mikrohiteleknél és 51,27% a kis hiteleknél.
- Az ecuadori késedelmi kamatlábat a központi bankjának igazgatósága adja ki. Százalékok sorozatát állapítják meg számításukhoz egy maximális határig. Ily módon a bankok választhatnak egyet vagy mást az adott ügyfél fizetőképességétől és jó munkájától függően.
Példa a késedelmi kamatra
Zárásként nézzünk meg néhány példát a késedelmi kamatra. Az egyik az adminisztrációval fennálló tartozásból, a másik jelzálogból, másik pedig személyi kölcsönből. Vegyük referenciaként a spanyol jogszabályokat, bár ezek bármely másra extrapolálhatók. Az esetek a következők lennének:
- Két éven keresztül az adminisztrációval 10 000 pénznem (CU) összegű tartozás, a jelenlegi törvények szerint a törvényes kamat 2020-ra 3%, a késedelmi kamat 25% -kal növekszik. Kiszámítása a következőképpen történik: 10 000 * 0,03 * 0,25 * 2 = 750.
- Ugyanolyan összegű jelzálogkölcsön, amelynek díjával tartozunk, és a fix kamatláb 4%. A késedelmi kamat a megengedett legmagasabb (a törvényes kamat háromszorosa). 60 napot számítunk hátralékos időnek. Itt két részünk lenne, a törlesztőrészlet 30 szokásos napja és a hátralék 60:
- Végül képzeljünk el egy hitelt 6% -os kamatláb mellett. A fizetés havonta történik, és a második hónaptól kezdve késedelmesnek számít. A megengedett maximumot alkalmazzuk (6% + 2% = 8%). Kiszámítása: (10.000 * 0.06 * (30/360)) + 10.000 * 0.08 * (30/360) = 116.66
Mint láthatjuk, a késedelmi kamat az egyes országok szabályozásától függ. De általában vagy rögzített százalék, vagy a referencia-kamatláb növekedése. Ezért a számítás viszonylag egyszerű. Mivel a kamatláb éves, az eltelt napokat éves számlálással is meg kell adni, elosztva az üzleti évre, 360 napra.
