A befektetett egység megtakarításokra és befektetésekre szánt pénzügyi termék. Ez a termék az életbiztosítás köré is épül.
A kapcsolódó egység tehát életbiztosítás. Ezen keresztül a rendelkezésre álló megtakarítás befektetési alapok, kötvények vagy részvények kosarába fektethető. Egyrészt a befizetett tőke egy részét a biztosítási díj kifizetésére fordítják, míg a fennmaradó részt, amely általában magasabb, mint a díj, befektetési portfólióba fektetik.
A befektetési egységhez kapcsolódóan a biztosított vállalja a befektetési kockázatot.
Ez a termék magában foglalja a haláleseti biztosításokat is.
Ki fektethet be egy befektetett egységbe?
Aki megtakarítást szeretne, valamint megtakarításait nyereségessé teszi, befektethet egy kapcsolt egységbe. A kapcsolt egység potenciális ügyfele azonban az a megtakarító, aki hosszú távon szem előtt tartva és figyelembe véve az ezzel járó kockázatot, befektetéseit váltani kívánja, és diverzifikált termékbe kíván befektetni.
Ezenkívül egy olyan termék, amellyel már rendelkezik életbiztosítással.
Hogyan működik az egységhez kapcsolt?
A kapcsolt egység működése az ügyfél preferenciáin alapul.
Ebben az értelemben a termék mindenféle eszközt kínál annak érdekében, hogy az említett terméket a kérelmező preferenciáihoz igazítsák. Ezért az ügyfél dönti el az alapba befizetett tőkét, az általa befizetett összeget, a hozzájárulások gyakoriságát, valamint azokat a befektetési alapokat, amelyekbe befektetni kíván. Ezenkívül, figyelembe véve, hogy az ügyfél szerződést köt a termékkel, annyiszor módosíthatja befektetési stratégiáját, ahányszor csak akarja, kivéve azokat a helyzeteket, amikor a végrehajtott változtatásokért kis jutalékot számítanak fel.
Ilyen módon, mint mondtuk, az ügyfél eldönti a pénzt, amellyel hozzájárulni akar, hogyan kíván hozzájárulni hozzá, valamint mikor akar hozzájárulni.
A kapcsolt egység adózása
A kapcsolt egység megszűnéséhez két körülménynek kell bekövetkeznie: az, hogy a szerződő fél meghal, vagy hogy a biztosított beváltja a befizetett tőkét.
Az első esetben, ha az ügyfél meghal, a kedvezményezetteknek meg kell fizetniük az örökösödési adó tőkéjét.
Ha azonban az ügyfél akar visszaváltást végrehajtani, akkor a kapcsolódó egységből származó jövedelmet személyi jövedelemadóval kell megfizetnie, csak a visszaváltáskori biztosítás értékét kell megfizetnie a befizetett tőke levonásával.
Mint mondtuk, ez a termék adóztatása Spanyolországban. Más országokban lehet, hogy ennek a rendeletnek nincs pénzügyi érvényessége.
