A francia amortizációs rendszer az, amelyen a hitelfelvevő vállalja, hogy állandó időszakos részleteket fizet, amelyek tartalmazzák a tőkét és a kamatot. Ezeket a díjakat egy pénzügyi szabály alapján kell kiszámítani.
Ennek a számítási eljárásnak az alkalmazásával minden időszakban állandó amortizációs ráta érhető el. Így mindig ugyanazt az összeget fogjuk fizetni, ha a kölcsönt fix kamatlábbal adták meg. Van olyan változat, amikor a kamat változó, mutatóval hivatkozva, amely általában az egyes országok bankközi referencia-kamatai. Ebben az esetben a kvóták állandóak abban az időszakban, amelyben ez a mutató nem változik.
Az ezzel a módszerrel amortizált leggyakoribb hitelek a jelzálogkölcsönök. Bennük, amint azt a végső példában láthatjuk, az első periódusok főként kamatot fizetnek, amely csökken. Az amortizált tőkével ennek az ellenkezője történik, évente növelve az összeget. Ezért gyakori, hogy például tíz év jelzálogkölcsön után még mindig nagyon sok tőkét kell amortizálni. Ennek oka az, hogy főleg kamatot fogunk fizetni.
Az időszakos törlesztőrészlet, a kamat és a tőke a francia amortizációs rendszerben
A járadékot a francia amortizációs rendszerben pénzügyi egyenértékűség alapján számítják ki. Ily módon a bank ad nekünk kért hitelt, és amit ígérünk fizetni, az az állandó törlesztőrészletek. Ebből a kezdeti egyenletből oldjuk meg a járadékot. Matematikai megfogalmazása viszonylag egyszerű, és a számításokat táblázat segítségével lehet elvégezni. Az (a) járadékegyenlet ez lenne.
- nak nek: állandó időszakos díj
- Co: kölcsön tőke
- én: a hitel éves kamatlába
- n: periódusok száma
Amint megvan a törlesztő részlet összege, elkészíthető az amortizációs táblázat, bár a bank részletes hitelt nyújt be bármilyen típusú hitel igénylésekor. Ennek ellenére magunk is elvégezhetünk egy hozzávetőleges számítást (ami nagyon hasznos lesz), figyelembe véve ezt a két kifejezést:
- Ik: összes kamat évenként k (1,2…)
- Ck: Év fővárosa k. A számítás éve.
- Ck-1: A k előtti év tőkéje.
Példa francia módszerrel amortizált hitelre
Képzeljünk el egy olyan kölcsönt, amelynek kezdőtőkéje 10 000 € (Co), amelyért a bank 3% -os éves tényleges kamatot (i) számít fel tőlünk, és amelyet 5 év (n) alatt kell fizetni. Az amortizációs táblázat az alábbiakban látható:
Mint láthatjuk, az évek számával kezdődik (k). Az állandó díjat úgy számoljuk ki, hogy a "megfelelő" képletet beírjuk a lap megfelelő cellájába, és a többi adatot ismerjük. Mindig egy a-val kezdjük, amelyet húzni fogunk, hogy az értéke minden időszakban azonos legyen. Ezután kiszámítjuk a kamatot úgy, hogy az évente fennálló vagy függőben lévő tőkét megszorozzuk az i kamatlábbal. Az amortizált tőkét az összes kamat (Ik) kivonásával nyerjük, és ez a függőben lévő tőke az előző és az amortizált (Ck) közötti különbség.
Végül a francia amortizációs rendszerben a teljes felhalmozott kamat minden év összege (917,73 EUR). De ezzel a módszerrel a legtöbbet az első években fizetik, és ez minden időszakban csökken. A felhalmozott tőkével ez fordítva történik, kevesebbet fizet az első években, később pedig többet.
Német amortizációs rendszerLejárt a járadék